鄒某市人民檢察院

不起訴決定書

鄒檢刑二刑不訴〔2020〕15號(hào)

被不起訴人王某某，男，1977年**月**日出生，公民身份號(hào)碼3723301977********，漢族，中專文化，原****有限公司融資部副主任，現(xiàn)無業(yè),戶籍所在地鄒某市黃山**路**號(hào)，住鄒某市*****區(qū)**號(hào)樓**單元**室。因涉嫌欺詐發(fā)行債券罪，于2019年3月19日被鄒某市公安局刑事拘留，同年4月24日被釋放轉(zhuǎn)取保候?qū)彙?020年3月31日經(jīng)本院決定由鄒某市公安局執(zhí)行取保候?qū)彙?/span>

辯護(hù)人劉強(qiáng),山東眾成清泰（濱州）律師事務(wù)所律師。

本案由鄒某市公安局偵查終結(jié)，以被不起訴人王某某涉嫌欺詐發(fā)行債券罪，于2020年3月25日向本院移送起訴。

鄒某市公安局移送審查起訴認(rèn)定：2015年12月，****有限公司下屬子公司********有限公司（以下簡稱****）通過****股份有限公司（以下簡稱****）發(fā)行名稱為*******債券資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃的公司債券10億元。被不起訴人王某某根據(jù)趙某某、楊某某（二人已判決）的安排，偽造**公司鄒某縣**公司的經(jīng)理辦公會(huì)決議、擔(dān)保函、購售電合同、并網(wǎng)調(diào)度協(xié)議、復(fù)函、審計(jì)報(bào)告等有關(guān)手續(xù)及該公司負(fù)責(zé)人劉某某等四人的簽字,虛構(gòu)****#5、#6機(jī)組已并網(wǎng)發(fā)電的事實(shí)。10億元債券發(fā)行后，至案發(fā)，****已歸還資金326734028.46元。未歸還剩余部分。

經(jīng)本院依法審查查明：2015年12月，****與****達(dá)成協(xié)議，由****作為計(jì)劃管理人，發(fā)行名稱為*******債權(quán)資產(chǎn)專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)支持證券的公司債券10億元。債券發(fā)行期間，****總裁趙某某、副總裁楊某某為了****能夠順利發(fā)行該債券，在未征得**公司鄒某縣**公司同意的情況下，將**公司鄒某縣**公司列為擔(dān)保單位，安排王某某偽造了**公司鄒某縣**公司的經(jīng)理辦公會(huì)決議、擔(dān)保函、購售電合同、并網(wǎng)調(diào)度協(xié)議、復(fù)函、審計(jì)報(bào)告等有關(guān)材料并提供給****;王某某在明知****#5、#6機(jī)組不存在的情況下，根據(jù)楊某某的安排向****虛構(gòu)****#5、#6機(jī)組已并網(wǎng)發(fā)電的事實(shí)。2015年12月18日，****與認(rèn)購人簽訂認(rèn)購協(xié)議，10億元債券被全部認(rèn)購，募集資金10億元，其中，****認(rèn)購0.5億元次級(jí)資產(chǎn)支持債券。2015年12月22日，*******債權(quán)資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃賬戶通過**銀行股份有限公司轉(zhuǎn)給****資金10億元。10億元債券發(fā)行后，至案發(fā)，****已歸還資金326734028.46元。

2019年9月24日，濱州市沾化區(qū)人民法院作出判決，被告單位****犯欺詐發(fā)行債券罪,判處罰金一千萬元。被告人趙某某犯欺詐發(fā)行債券罪，判處有期徒刑二年，楊某某犯欺詐發(fā)行債券罪，判處有期徒刑一年六個(gè)月。

認(rèn)定上述事實(shí)的證據(jù)如下：

(一)書證

1.常住人口查詢，證實(shí)被不起訴人王某某已滿刑事責(zé)任年齡。

2.到案經(jīng)過，證實(shí)2019年3月19日被不起訴人王某某被公安人員傳喚到案。

3.前科證明，證實(shí)被不起訴人王某某無前科劣跡。

4.**公司鄒某縣**公司的經(jīng)理辦公會(huì)決議、購售電合同、并網(wǎng)調(diào)度協(xié)議、復(fù)函、審計(jì)報(bào)告等書證，證實(shí)被不起訴人王某某根據(jù)楊某某的安排偽造部分材料被用于債券發(fā)行。

5.刑事判決書，證實(shí)2019年9月24日，濱州市沾化區(qū)人民法院判決，被告單位****犯欺詐發(fā)行債券罪,判處罰金一千萬元。趙某某犯欺詐發(fā)行債券罪，判處有期徒刑二年，楊某某犯欺詐發(fā)行債券罪，判處有期徒刑一年六個(gè)月。

（二）證人證言

1.趙某某證言，證實(shí)當(dāng)時(shí)經(jīng)****同意**公司鄒某縣**公司為該融資計(jì)劃提供擔(dān)保，在**公司鄒某縣**公司向*****公司匯報(bào)期間，他為了加快業(yè)務(wù)辦理，安排財(cái)務(wù)部人員在融資合同上加蓋了**集團(tuán)之前持有的**公司鄒某縣**公司的印章，之后**公司鄒某縣**公司不同意擔(dān)保，他未將該事實(shí)告知****股份有限公司。****通過****融資10億元的債券項(xiàng)目是楊某某領(lǐng)著王某某辦理的具體業(yè)務(wù)。

2.楊某某證言，證實(shí)楊某某是王某某的上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，他安排王某某準(zhǔn)備發(fā)債的具體資料。王某某跟****的冉某對(duì)接聯(lián)系，按照他的要求制作基礎(chǔ)材料，一般都是冉某將需要準(zhǔn)備資料的電子版通過郵箱發(fā)給王某某，王某某再打印出來蓋章。王某某準(zhǔn)備虛假材料都經(jīng)過他同意。僅靠****實(shí)有的3、4號(hào)發(fā)電機(jī)組，達(dá)不到發(fā)行10億元債券的要求，他向趙某某匯報(bào)，經(jīng)趙某某同意后，就虛構(gòu)#5#6發(fā)電機(jī)組已經(jīng)并網(wǎng)發(fā)電的事實(shí)，向****股份有限公司提交了一些關(guān)于#5#6發(fā)電機(jī)組已經(jīng)并網(wǎng)發(fā)電的資料。

3.冉某證言，證實(shí)他是****項(xiàng)目經(jīng)理，他將擔(dān)保單位所需要提供的資料清單、電子版模板通過微信或者電子郵件給王某某，王某某按照資料清單和模板準(zhǔn)備資料。

4.奚某某、郭某某證言，證實(shí)二人是****有限公司分析師，2015年3月、5月，奚某某和郭某某去過****、**公司鄒某縣**公司進(jìn)行過盡職調(diào)查。**公司的相關(guān)資料是通過冉某，讓王某某準(zhǔn)備的。去**公司時(shí)，沒有詢問石某某鄒某**公司同不同意提供擔(dān)保問題。

5.石某某證言，證實(shí)他是鄒某縣**公司紀(jì)委書記。****通過****發(fā)行10億元債券的時(shí)候，沒有機(jī)構(gòu)、人員找他進(jìn)行過盡職調(diào)查。**公司鄒某縣**公司沒有為****發(fā)行10億債券提供過擔(dān)保，經(jīng)理辦公會(huì)決議上的簽名也不是他本人簽的事實(shí)。

6.部某某證言，證實(shí)他時(shí)任****總經(jīng)理。王某某帶領(lǐng)****的人員實(shí)地看過5#、6#發(fā)電機(jī)組情況，其根據(jù)王某某的要求說了一些偏大的發(fā)電量和供電量數(shù)據(jù)。

7.成某某證言，證實(shí)他是****財(cái)務(wù)部主任。2015年12月，****因?yàn)橘Y金緊張，以****的名義通過****發(fā)行10億元債券，截止到2018年3月5日已經(jīng)歸還326734028.46元。發(fā)行債券的事情是楊某某經(jīng)辦的。

8.王某證言，證實(shí)****為****發(fā)行10億證券中涉及**公司的經(jīng)理辦公會(huì)決議中四人簽名是假的，擔(dān)保函及文件中的劉某某簽字是虛假的。

9.孟某某證言，證實(shí)**公司鄒某縣**公司沒有為****發(fā)行10億債券提供過擔(dān)保，經(jīng)理辦公會(huì)決議上的簽名也不是他本人簽的。

10.劉某某證言，證實(shí)**公司鄒某縣**公司沒有為****發(fā)行10億債券提供過擔(dān)保，經(jīng)理辦公會(huì)決議上的簽名也不是他本人簽的。劉某某將市**公司、省**公司不同意**公司鄒某縣**公司為****提供擔(dān)保告知了趙某某，擔(dān)保的文件中劉某某的簽字都是假的。

11.趙某某、陳某某證言，證實(shí)趙某某安排趙某某拍攝發(fā)電廠機(jī)組照片，趙某某聯(lián)系**集團(tuán)陳某某，由陳某某提供了**集團(tuán)電廠的部分照片。

12.楊某某證言，證實(shí)他是****固定收益事業(yè)部債券發(fā)行五部職工。****認(rèn)為****已經(jīng)建成了三期發(fā)電機(jī)組，確認(rèn)鄒某**公司同意擔(dān)保，同時(shí)證實(shí)工作人員未在項(xiàng)目過程中收過好處費(fèi)。

13.朱某證言，證實(shí)他將****介紹給****，并在債券發(fā)行后，幫助銷售了部分債券，其對(duì)債券發(fā)行中使用虛假資料不知情。

14.樸某某證言，證實(shí)他是****律師事務(wù)所律師，為山東****業(yè)務(wù)提供法律服務(wù)，并進(jìn)行了盡職調(diào)查，但沒有盡職調(diào)查記錄。對(duì)王某某進(jìn)行過訪談，到鄒某****進(jìn)行了現(xiàn)場實(shí)地調(diào)查。當(dāng)時(shí)三期機(jī)組在建。后來冉某告知他三期機(jī)組已經(jīng)投產(chǎn)。其向王某某提供了擔(dān)保文件包括購售電合同、擔(dān)保函的模板，進(jìn)行了書面審查。山東證監(jiān)局對(duì)其律所出具了警示函，其律所提出了異議。

15.呂某某證言，證實(shí)2016年年底呂某某收到了中某某和投資基金管理有限公司轉(zhuǎn)給冉某岳父張某某的501萬元。

（三）鑒定意見

濱州市公安局物證檢驗(yàn)鑒定中心文件檢驗(yàn)鑒定書，證實(shí)*******債權(quán)資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃擔(dān)保函、**公司鄒某縣**公司與****購售電合同、**公司鄒某縣**公司經(jīng)理辦公會(huì)決議、**公司鄒某縣**公司付款承諾函上“**公司鄒某縣**公司”印文與**公司鄒某縣**公司同期使用的印章印文不一致；與從**集團(tuán)公司扣押的“**公司鄒某縣**公司”公章印文傾向于是同一枚印章蓋印形成。

（四）被不起訴人王某某的供述和辯解。

王某某供述，證實(shí)王某某是集團(tuán)公司融資部的副主任，負(fù)責(zé)整個(gè)債券發(fā)行過程中基礎(chǔ)資料的準(zhǔn)備工作。他根據(jù)趙某某、楊某某安排制作了**公司鄒某縣**公司的擔(dān)保協(xié)議，并在協(xié)議上加蓋了****持有的**公司鄒某縣**公司的公章，并提供了**公司鄒某縣**公司復(fù)函、付款承諾函、經(jīng)理辦公會(huì)決議、擔(dān)保函、審計(jì)報(bào)告等虛假材料，在材料中虛構(gòu)了#5、#6發(fā)電機(jī)組已經(jīng)并網(wǎng)發(fā)電的事實(shí)。

本院認(rèn)為，該案系單位犯罪，被不起訴人王某某參與犯罪是因工作職責(zé)的要求，并非具有不可替代性，其在整個(gè)過程中處于被動(dòng)的從屬性的地位，屬于受領(lǐng)導(dǎo)指派參與實(shí)施了一定犯罪行為的人員。根據(jù)2001年最高人民法院《全國法院審理金融犯罪案件工作座談會(huì)紀(jì)要》規(guī)定,在單位犯罪中，對(duì)于受單位領(lǐng)導(dǎo)指派或奉命而參與實(shí)施了一定犯罪行為的人員，一般不宜作為直接責(zé)任人員追究刑事責(zé)任。被不起訴人王某某的上述行為，情節(jié)顯著輕微、危害不大，不構(gòu)成犯罪。依照《中華人民共和國刑事訴訟法》第十六條第（一）項(xiàng)和第一百七十七條第一款的規(guī)定，決定對(duì)王某某不起訴。

被害人如果不服本決定，可以自收到本決定書后七日以內(nèi)向?yàn)I州市人民檢察院申訴，請求提起公訴；也可以不經(jīng)申訴，直接向鄒某市人民法院提起自訴。

鄒某市人民檢察院　　

2020年8月10日