甘肅省環(huán)縣人民檢察院?

不起訴決定書

環(huán)檢一部刑不訴〔2020〕97號(hào)?

被不起訴人張某某，曾用名張某甲，男性，漢族，1963年**月**日出生，居民身份證號(hào)碼6228221963********，大專文化，戶籍所在地甘肅省環(huán)縣，住環(huán)縣**鎮(zhèn)**路**號(hào)**住宅樓**幢**單元**室，中國**銀行**支行職工，中共黨員，無前科。因涉嫌妨害清算罪于2020年4月23日被環(huán)縣公安局取保候?qū)?/span>，同年9月5日被本院決定取保候?qū)彙?/span>

辯護(hù)人許浩琪，環(huán)縣煜立律師事務(wù)所律師。

本案由甘肅省環(huán)縣公安局偵查終結(jié)，以被不起訴人張某某涉嫌妨害清算罪，于2020年8月28日向本院移送審查起訴。其間因案件事實(shí)不清，證據(jù)不足，退回公安機(jī)關(guān)補(bǔ)充偵查一次（2020年9月27日至10月27日），環(huán)縣公安局于2020年10月26日再次移送審查起訴。因案情復(fù)雜，在一個(gè)月時(shí)間內(nèi)無法作出決定，延長審查起訴期限十五日（自2020年11月27日至2020年12月11日）。

經(jīng)本院依法審查查明：

2002年9月19日，原環(huán)縣**有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱**公司）成立，法定代表人白某某。2004年，白某某因經(jīng)營困難，經(jīng)評(píng)估，將**供熱公司轉(zhuǎn)讓給被不起訴人張某某，由張某某的弟弟張某乙擔(dān)任法定代表人，張某某作為實(shí)際控制人。2011年7月31日，張某某將**公司法人變更為其女兒張某丙，張某某仍為該公司實(shí)際控制人。

2009年12月28日，**公司與**信用合作聯(lián)社簽訂《借款合同》，將其公司2005年在**信用社的一筆140萬元的舊貸轉(zhuǎn)貸，以**公司的供熱設(shè)備及房產(chǎn)抵押。**公司清息至2012年1月17日，共先后6次清息314580元，之后再未清息還本。

2011年9月27日，環(huán)縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局與**公司簽訂《公司回收協(xié)議書》，約定環(huán)縣**有限公司的鍋爐房、土地及供暖設(shè)備被環(huán)縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局以3993798元收購。2013年12月17日，環(huán)縣**有限責(zé)任公司股東會(huì)決議注銷環(huán)縣**有限責(zé)任公司，并成立清算組進(jìn)行清算。清算組成立后，未按照《公司法》規(guī)定通知債權(quán)人，僅2013年12月22日在《隴東報(bào)》公告后，便在張某某的主導(dǎo)下，于2014年2月12日出具了《清算報(bào)告》，記載公司無債權(quán)債務(wù)，并將剩余資產(chǎn)50萬元按出資比例分割給股東。2014年2月21日環(huán)縣工商行政管理局準(zhǔn)予環(huán)縣**有限責(zé)任公司注銷登記。

張某某在《清算報(bào)告》中隱瞞公司在信用社的140萬元債務(wù)，政府收購**公司的收購款3993798元在公司注銷之前撥付1800000元，除其中211080元用于償還信用社貸款利息外，其余均被張某某轉(zhuǎn)入個(gè)人賬戶，在清算時(shí)未計(jì)入公司財(cái)產(chǎn)。剩余**公司對(duì)政府的2193798元債權(quán)也未計(jì)入公司財(cái)產(chǎn)。公司注銷后，張某某也再未向**信用社還款或清息，因**公司被注銷，**信用社無法向**公司主張債務(wù)。

經(jīng)2014年11月6日、2016年11月7日、2018年6月19日**信用社三次向張某某書面或口頭催收未果后，2019年7月2日，**信用社向環(huán)縣人民法院提起民事訴訟，環(huán)縣人民法院審理后，認(rèn)為張某某涉嫌妨害清算罪，于2020年3月17日向環(huán)縣公安局移送案件線索。

本院認(rèn)為，被不起訴人張某某作為環(huán)縣**有限責(zé)任公司的實(shí)際控制人，在公司進(jìn)行清算時(shí)，隱匿公司財(cái)產(chǎn)，對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單作虛偽記載，且在未清償債務(wù)前分配公司財(cái)產(chǎn)，嚴(yán)重?fù)p害了債權(quán)人的利益，其行為已觸犯《中華人民共和國刑法》第一百六十二條之規(guī)定，其行為涉嫌妨害清算罪。其在犯罪以后自動(dòng)投案，如實(shí)供述自己的犯罪事實(shí)，是自首，應(yīng)當(dāng)根據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十七條第一款之規(guī)定處罰。其自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，可以依法從寬處罰。其在本院審查起訴階段，積極還款，**信用社已挽回其本金損失，且就利息部分，雙方達(dá)成了退賠協(xié)議，**信用社對(duì)張某某表示諒解。故張某某的情節(jié)輕微，根據(jù)《中華人民共和國刑法》第三十七條之規(guī)定，不需要判處刑罰，根據(jù)《中華人民共和國刑事訴訟法》第一百七十七條第二款之規(guī)定，決定作不起訴處理。

?????甘肅省環(huán)縣人民檢察院?

???????2020年12月10日